公积金是由个人和单位共同缴纳的一种福利制度，旨在为职工提供住房支持。
而商业贷款是由银行或其他金融机构提供的用于购买房屋或其他商业用途的贷款。
公积金余额只能用于购买住房或还清住房贷款，不能直接用于商业贷款。
因此，公积金余额和商贷是两个独立的财务概念，不能进行对冲。
对于购房者来说，可以根据自身情况选择使用公积金贷款、商业贷款或两者结合的方式来支付房屋购买费用。
公积金贷款通常具有较低的利率和较长的还款期限，适合购买自住房。
商业贷款则更适合购买投资性质的房产或商业用途的房产。
购房者在选择贷款方式时，应根据自身的经济状况、购房目的和还款能力等因素进行综合考虑。
同时，购房者还应了解相关政策和规定，以便做出明智的决策。