是指折价率和溢价率的意思。

当净值大于市价的时候，就出现了折价率，如果是净值小于市价的时候，就出现了溢价率。

折(溢)价率的计算公式为:折(溢)价率=(份额收盘价-基金单位净值)/基金单位净值*100%。常用正值代表溢价，负值代表折价。